주식 거래 수수료·세금 기본

주식 거래에는 수수료와 세금이 발생합니다.

• 수수료: 증권사에 내는 거래 비용 (매수·매도 시 각각 발생)
• 거래세: 매도 시 국가에 내는 세금
• 양도소득세: 해외 주식 수익에 부과
• 배당소득세: 배당금 수령 시 부과

비용 구조를 미리 알아야 실제 수익률을 정확히 계산할 수 있습니다.

증권사에게 내는 거래 비용입니다. 주식을 살 때와 팔 때 각각 발생합니다.

수수료율은 증권사마다 다르지만, 최근에는 경쟁으로 인해 매우 낮아졌습니다. 대부분의 국내 증권사는 온라인 거래 기준 0.015~0.05% 수준입니다.

예를 들어, 1,000만 원어치 주식을 사면 수수료는 약 1,500~5,000원 정도입니다.

일부 증권사는 신규 계좌 개설 시 수수료 무료 이벤트를 제공하기도 합니다. 이벤트 기간이 끝나면 정상 수수료가 적용되니 미리 확인하는 게 좋습니다.

HTS/MTS(앱) 거래와 전화 주문의 수수료가 다릅니다. 전화 주문은 보통 0.3~0.5%로 훨씬 비쌉니다.

국내 주식 거래 시 발생하는 세금은 "증권거래세"입니다.

매수할 때는 세금이 없고, 매도할 때만 발생합니다.

코스피 종목: 매도 금액의 약 0.03% (농어촌특별세 포함 0.18%) 코스닥 종목: 매도 금액의 약 0.18% K-OTC: 매도 금액의 약 0.23%

이 세금은 증권사가 매도 시 자동으로 원천징수합니다. 별도로 신고할 필요가 없습니다.

국내 주식의 양도소득세는 대주주(지분 1% 또는 10억 이상 보유)가 아니라면 부과되지 않습니다. 일반 개인 투자자는 매매 차익에 대해 양도세를 내지 않습니다.

예를 들어, 1,000만 원어치 코스닥 주식을 매도하면 거래세는 약 18,000원입니다.

해외 주식(미국, 일본, 홍콩 등)은 국내와 세금 구조가 다릅니다.

거래세: 해외 주식 매도 시 거래세는 없습니다(미국 기준). 다만 SEC Fee라는 극소액 비용이 있으나 무시할 수준입니다.

양도소득세: 1년간 해외 주식 매매 차익이 250만 원을 초과하면, 초과분에 대해 22%(지방세 포함)가 부과됩니다.

예를 들어, 1년간 해외 주식으로 1,000만 원 수익을 냈다면 기본공제 250만 원을 뺀 750만 원의 22%인 약 165만 원이 세금입니다.

해외 주식 양도소득세는 다음 해 5월에 직접 확정신고해야 합니다. 증권사에서 "양도소득세 신고 대행" 서비스를 무료로 제공하는 곳이 많으니 활용하면 편합니다.

손실과 이익을 합산(손익통산)할 수 있습니다. A 종목에서 500만 원 수익, B 종목에서 300만 원 손실이면 순수익 200만 원 기준으로 세금을 계산합니다.

국내 주식 배당세: 배당소득세 14% + 지방소득세 1.4% = 총 15.4%가 원천징수됩니다. 배당금이 입금될 때 이미 세금을 떼고 들어옵니다.

해외 주식 배당세: 해당 국가에서 원천징수합니다.

• 미국: 15% (한미 조세협약 적용 시)
• 일본: 15.315%
• 홍콩: 0% (배당세 없음)

배당금이 연간 2,000만 원을 초과하면 "금융소득종합과세" 대상이 됩니다. 이 경우 다른 소득과 합산해서 종합소득세를 신고해야 합니다. 일반적인 소액 투자자에게는 해당되지 않습니다.

배당 재투자를 해도 배당세는 부과됩니다. 세금을 떼고 남은 금액으로 재투자하는 구조입니다.

ISA(개인종합자산관리계좌): 가입 후 3년 이상 유지하면 국내 주식 매매 차익과 배당에 대해 최대 200~400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.

연금저축/IRP: 연금계좌로 ETF를 매수하면 매매 차익과 배당에 대한 세금이 인출 시점까지 이연됩니다. 연말정산 세액공제 혜택도 있습니다.

해외 주식 손익통산: 이익 난 종목과 손실 난 종목을 같은 해에 정리하면 세금을 줄일 수 있습니다. 연말에 손실 종목을 매도해서 이익과 상계하는 전략을 쓰기도 합니다.

수수료 이벤트 활용: 신규 계좌 수수료 무료 기간을 활용하면 거래 비용을 절약할 수 있습니다.

국내 주식 예시:

• 코스닥 종목 1,000만 원 매수 → 수수료 약 3,000원
• 1,200만 원에 매도 → 수수료 약 3,600원 + 거래세 약 21,600원
• 실제 수익 = 200만 원 - 28,200원 = 약 197만 원

해외 주식 예시:

• 미국 주식 1,000만 원 매수 → 수수료 약 2,500원
• 1,500만 원에 매도 → 수수료 약 3,750원
• 매매 차익 500만 원 - 기본공제 250만 원 = 과세 대상 250만 원
• 양도소득세 = 250만 원 × 22% = 55만 원
• 실제 수익 = 500만 원 - 6,250원(수수료) - 55만 원(세금) = 약 444만 원

✅ 내 증권사 수수료율을 확인했는가? ✅ 국내 주식은 매도 시 거래세가 부과됨을 아는가? ✅ 해외 주식 양도소득세 신고 방법을 아는가? ✅ ISA나 연금계좌를 활용한 절세를 고려했는가? ✅ 실제 수익 계산 시 세금·수수료를 반영하는가?

세금과 수수료를 미리 이해해야 실제 수익률을 정확히 파악할 수 있습니다.